Financial Management Master 801
Certification européenne de niveau Master en pilotage financier stratégique, contrôle de gestion et optimisation de la performance économique de l'entreprise.
Key skills
- ✓Élaboration de stratégies financières et business plans pluriannuels
- ✓Pilotage budgétaire et contrôle de gestion avancé (rolling forecasts, ABM)
- ✓Analyse financière approfondie et valorisation d'entreprise (DCF, multiples)
- ✓Optimisation fiscale, gestion de trésorerie internationale et financement
Market equivalents
This PROVA certification covers the competency scope expected by the following certifications:
Is this right for you?
✓ This certification is right for you if:
- →Contrôleurs de gestion senior et directeurs financiers PME/ETI
- →Consultants en stratégie financière, M&A et restructuration
- →Responsables consolidation, trésorerie et financement groupe
✗ This certification is not suitable if:
- →Débutants en finance sans expérience préalable : privilégier d'abord une certification Financial Analysis Standard 401 pour acquérir les fondamentaux.
- →CFO de grands groupes CAC40 cherchant une expertise pointue en marchés financiers : envisager plutôt le parcours Fellow Series en Strategic Finance Leadership.
Prerequisites & eligibility
Inscription en ligne, paiement par CB/virement, choix du créneau d'examen sous 90 jours, vérification d'identité obligatoire le jour J.
Purchase options
Exam voucher, LMS pathway, bundle packs — build your order
Options d'achat
Composez votre parcours — voucher d'examen, préparation LMS, packs entreprise.
Upcoming exam sessions
4 sessions per year — March, June, September, December
Skills assessed
Stratégie financière
Construire des business plans, modèles de valorisation et plans de financement alignés sur la stratégie d'entreprise.
Contrôle de gestion avancé
Déployer des systèmes de pilotage par la performance (KPI, tableaux de bord, ABM/ABC) et rolling forecasts.
Analyse et reporting
Produire des analyses financières complexes, consolidations IFRS et reportings investisseurs de niveau institutionnel.
Optimisation fiscale et trésorerie
Piloter la structure fiscale, la gestion de trésorerie groupe et les opérations de financement (dette, equity, hybrides).
Exam format
Curriculum
Stratégie financière et valorisation
Construction de business plans pluriannuels avec hypothèses macro-économiques et sectorielles. Modèles de valorisation : DCF (Discounted Cash Flow) avec WACC, méthode des comparables boursiers et transactionnels, LBO modeling. Structure optimale du capital (Modigliani-Miller, trade-off theory). Politique de dividendes et rachats d'actions. Stratégies de croissance externe : identification de cibles, due diligence financière, synergies, intégration post-acquisition. Financement de projets et investissements stratégiques (VAN, TRI, période de retour).
Contrôle de gestion stratégique
Conception et déploiement de systèmes de pilotage par la performance. Méthodes Activity-Based Costing (ABC) et Activity-Based Management (ABM). Rolling forecasts et budgets glissants pour agilité stratégique. Budget base zéro (ZBB) et priorisation des ressources. Balanced Scorecard et tableaux de bord prospectifs. Analyse des écarts avancée (mix, volume, prix, productivité). Pricing stratégique et analyse de rentabilité par produit/client/canal. Pilotage des centres de coûts, profit et investissement.
Analyse financière et consolidation
Consolidation des comptes selon normes IFRS 10 : périmètre, méthodes (intégration globale, mise en équivalence), éliminations intragroupe, goodwill et impairment tests. Retraitements financiers pour analyse économique (crédit-bail, provisions, R&D). Analyse de rentabilité : ROIC, ROCE, EVA (Economic Value Added), free cash flow. Diagnostic financier approfondi : ratios de structure, liquidité, solvabilité, gearing. Analyse sectorielle et benchmarking. Tableaux de flux de trésorerie (méthode directe et indirecte). Détection de manipulations comptables et analyse forensique.
Trésorerie, financement et fiscalité
Gestion de trésorerie groupe : prévisions de cash, cash pooling (notionnel et physique), centralisation. Instruments de couverture : swaps de taux et de change, forwards, options. Financement structuré : dette senior/mezzanine, obligations convertibles, schuldschein, financement d'actifs. Relations bancaires et covenants financiers. Optimisation fiscale internationale : prix de transfert (méthodes OCDE), conventions fiscales, structures holding. Crédit d'Impôt Recherche (CIR) et Innovation (CII). TVA intracommunautaire et douanes. Fiscalité des restructurations (fusions, apports, scissions).
How to fund your certification
3 options to cover the cost of your certification
OPCO — Employer funding
Ask your employer to cover the cost through your OPCO (employee training plan).
Personal — €550 incl. VAT
Secure online payment by credit card (Stripe).
Business rate: €715 excl. VAT
Frequently asked questions
Cette certification remplace-t-elle un MBA Finance ?
Non, elle certifie des compétences opérationnelles en pilotage financier avancé. Elle complète un parcours académique (Master CCA, IAE, ESC) par une validation européenne standardisée des pratiques professionnelles actuelles, reconnue par les employeurs sans nécessiter un diplôme supplémentaire long et coûteux.
Quelle différence avec les certifications CFA ou CPA ?
Le CFA (Chartered Financial Analyst) est orienté gestion d'actifs et marchés financiers, le CPA (Certified Public Accountant) est une certification comptable américaine. PROVA Financial Management Master 801 se concentre sur le pilotage financier opérationnel d'entreprise (contrôle de gestion, trésorerie, stratégie) avec une approche européenne souveraine alignée EQF/ESCO.
Les cas pratiques nécessitent-ils un logiciel spécifique ?
Non. Les cas sont présentés avec données et contexte fournis dans l'interface d'examen. Vous devrez analyser, calculer (calculatrice autorisée) et sélectionner les réponses appropriées. Aucun Excel ou logiciel externe n'est requis pendant l'examen, mais la maîtrise d'Excel est indispensable pour la préparation.
La certification couvre-t-elle les normes IFRS et US GAAP ?
L'examen se concentre principalement sur les normes IFRS, standard européen. Les US GAAP sont abordés uniquement dans les différences majeures pour les groupes internationaux. Le référentiel privilégie la réalité des entreprises européennes et leurs obligations réglementaires.
Comment renouveler la certification après 3 ans ?
Deux options : repasser l'examen complet (version actualisée) ou valider 60 crédits de formation continue (webinars PROVA, conférences agréées, publications professionnelles). Le renouvellement garantit l'alignement avec les évolutions réglementaires (IFRS, fiscalité) et les nouvelles pratiques de pilotage financier.
They got certified
« Cette certification m'a permis de structurer mes pratiques de contrôle de gestion et de valoriser mon expertise auprès du board. Le niveau Master 801 correspond parfaitement aux enjeux stratégiques que je rencontre au quotidien dans mon ETI industrielle. »
« Enfin une certification européenne qui prend en compte les normes IFRS et la réalité fiscale continentale. Les cas pratiques sont d'un réalisme impressionnant. Le rapport PROVA DNA m'a aussi aidé à identifier mes axes de progression en modélisation financière. »
« J'ai apprécié la profondeur technique de l'examen, notamment sur la consolidation complexe et les retraitements IFRS. Cette certification apporte une vraie crédibilité face aux alternatives américaines qui ignorent nos spécificités réglementaires européennes. »
International recognition
Couvre des domaines similaires au CMA (Certified Management Accountant) américain et au CIMA britannique, avec une approche européenne centrée sur les normes IFRS et la réalité des entreprises du continent.
CMA est une marque déposée de l'Institute of Management Accountants (IMA). CIMA est une marque déposée du Chartered Institute of Management Accountants. PROVA est indépendant et non affilié à ces organismes.
Your certification pathway
Before, during, after — the recommended progression
Droits du candidat
Transparence
Les critères de décision et le barème sont documentés et accessibles avant l'examen.
Droit d'appel
Toute décision peut être contestée dans les 30 jours. Examen par un tiers indépendant.
Plainte
Toute personne peut signaler un dysfonctionnement. Formulaire public accessible sans compte.